Перекази на картку: коли банк може поставити питання і як цього уникнути

Перекази з картки на картку — звична практика для мільйонів українців. Допомога батькам, повернення боргу другові чи спільний збір на подарунок — усе це щоденні сценарії. Однак не всі такі операції однаково безпечні з погляду законодавства.

Згідно з Податковим кодексом, кошти від найближчих родичів — батьків, дітей, подружжя, рідних братів і сестер, бабусі, дідуся чи онуків — не вважаються доходом і оподатковуються за нульовою ставкою. Тобто допомога від сім'ї не потребує декларування.

Інша ситуація — перекази від друзів, кумів чи двоюрідних родичів. Для податкової такі особи є сторонніми, тому отримані суми можуть визнаватися доходом. Юристи рекомендують оформлювати великі перекази між неблизькими родичами договором позики або розпискою.

Окреме питання — фінансовий моніторинг. Банк може зупинити операцію не через податки, а через підозру у відмиванні коштів. Якщо на картку людини без офіційного доходу регулярно надходять значні суми, банк попросить пояснити походження грошей. Для родинної допомоги зазвичай достатньо підтвердити спорідненість.

Поширений міф про безпечні перекази до 100 000 гривень не відповідає дійсності. Ліміти Національного банку регулюють лише роботу платіжної системи, але не захищають від уваги податкової чи фінмоніторингу. Особливо підозріло виглядають регулярні надходження десятками переказів від різних людей.

Якщо ви систематично продаєте товари чи надаєте послуги й отримуєте оплату на особисту картку, податкова може кваліфікувати це як підприємницьку діяльність без реєстрації. Наслідки — донарахування податків, штрафи та питання до законності діяльності.

Варто знати: податкова не має постійного доступу до банківських рахунків громадян. Інформацію можуть отримати лише за рішенням суду або під час офіційної перевірки. Автоматичне списання податків із картки неможливе.

Щоб уникнути зайвих запитань, експерти радять: у призначенні платежу чітко вказувати мету — «родинна допомога» чи «повернення боргу»; великі позики між друзями оформлювати письмово; а для систематичного заробітку — зареєструвати ФОП і використовувати окремий рахунок.