Податкова знижка 2025: як повернути гроші за страховки та пенсійні внески

Громадяни, які офіційно працевлаштовані та сплачують податки, мають право на компенсацію частини витрат за договорами страхування життя, внесками до недержавних пенсійних фондів, пенсійними банківськими депозитами та іншими програмами недержавного пенсійного забезпечення.

Податкова знижка доступна не лише за власними договорами, а й за внесками, сплаченими за членів сім'ї першого ступеня споріднення — чоловіка або дружину, дітей чи батьків.

У 2025 році діють такі граничні суми для включення до податкової знижки: до 4 240 грн на місяць, якщо договір оформлений на самого платника податків, та до 2 120 грн на місяць за внесками на користь родича. Якщо договір діяв не весь рік, сума розраховується пропорційно кількості місяців дії.

Наприклад, при укладенні договору страхування життя 14 серпня 2025 року з одноразовою сплатою 25 000 грн за рік, до знижки можна включити лише витрати за п'ять місяців дії договору у 2025 році. Максимальна сума для врахування становитиме 21 200 грн. Для договору, оформленого на близьку людину, цей показник зменшується до 10 600 грн.

Важливо розуміти: податкова знижка не повертає вартість страховки, а компенсує частину сплаченого податку на доходи фізичних осіб із зарплати. Для тих, хто вже має такі договори, це можливість частково відшкодувати витрати.

Практична порада: зберігайте всі документи, що підтверджують оплату, та своєчасно подавайте декларацію про доходи для отримання знижки. Це дозволить повернути частину коштів, які ви вже витратили на фінансовий захист.